Respuesta rápida: Una Persona Expuesta Políticamente (PEP) es quien, por su cargo, función o nivel de influencia, está expuesta a mayores riesgos de corrupción, conflictos de interés o uso indebido de recursos públicos. Ser PEP no es motivo de exclusión: exige una debida diligencia más profunda. El Decreto 830 de 2021 amplió el alcance del concepto y la Circular 100-000020 de 2026 incorpora a los asociados cercanos.
Conocer a clientes, proveedores, aliados y socios ya no es únicamente una buena práctica. Hoy es una necesidad para proteger la reputación de la organización, fortalecer la toma de decisiones y prevenir riesgos que pueden afectar la continuidad del negocio. En ese contexto, el Decreto 830 de 2021 marcó un antes y un después en la forma en que las empresas colombianas identifican y gestionan sus relaciones con PEP.
El Decreto 830 de 2021 amplió la mirada
Antes de esta regulación, muchas organizaciones asociaban el concepto de PEP exclusivamente con altos funcionarios públicos. El decreto modificó el régimen colombiano e incorporó criterios más robustos para identificar a las personas que, por razón de su cargo, función o nivel de influencia, pueden estar expuestas a mayores riesgos.
El mensaje regulatorio fue claro: no basta con conocer a la persona; también es necesario comprender el entorno de relaciones e influencia que existe alrededor de ella.
¿Ser una PEP representa un problema?
No, y este es uno de los errores más frecuentes. Una PEP no es alguien sospechoso ni está vinculada automáticamente con actividades ilícitas. Es una persona que, debido a las funciones que desempeña o desempeñó, requiere una evaluación más profunda dentro de los procesos de debida diligencia.
Por eso las autoridades no exigen excluir a las PEP de los negocios. Exigen conocerlas adecuadamente.
Asociados cercanos: el aspecto que más preocupa
El cambio más importante no fue únicamente ampliar la definición de PEP, sino reconocer que los riesgos pueden extenderse a las personas y estructuras relacionadas con ellas. La Circular Externa 100-000020 del 2 de julio de 2026 incorpora expresamente el concepto de asociados cercanos, definido con referencia al Decreto 830 de 2021. Comprende personas naturales o jurídicas con vínculos relevantes, relaciones comerciales o estructuras societarias relacionadas con una PEP.
Esto significa que una organización ya no puede limitarse a revisar un nombre en una lista. Debe analizar el contexto completo de la operación.
¿Cómo identificar y gestionar una PEP?
Un proceso razonable incluye:
- Identificar a la contraparte y a su beneficiario final.
- Consultar fuentes y listas para detectar si alguno es PEP o asociado cercano.
- Evaluar el origen de los recursos y la coherencia de la operación.
- Aplicar una debida diligencia intensificada cuando corresponda.
- Documentar el análisis y la decisión adoptada.
- Monitorear la relación durante su vigencia.
La Circular contempla la debida diligencia intensificada para escenarios de mayor exposición, entre ellos las relaciones con PEP. Para ejecutarla con soporte y trazabilidad, Lemaître ofrece debida diligencia con la plataforma DueScan, que facilita la identificación de PEP, el análisis de señales de alerta y la documentación de cada revisión.
La pregunta que deberían hacerse los gerentes
La pregunta no es si tenemos relaciones comerciales con Personas Expuestas Políticamente. La pregunta correcta es: ¿tenemos mecanismos para identificarlas y evaluar adecuadamente los riesgos asociados? Las empresas que no cuentan con herramientas de debida diligencia suelen descubrir demasiado tarde relaciones, beneficiarios finales o estructuras corporativas que pudieron identificarse oportunamente.
De requisito documental a herramienta de gestión
Las organizaciones más maduras entienden que identificar PEP no es un trámite. Es una herramienta para:
- Fortalecer la toma de decisiones.
- Reducir riesgos reputacionales.
- Identificar conflictos de interés.
- Proteger el gobierno corporativo.
- Demostrar transparencia frente a clientes, inversionistas y autoridades.
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Preguntas frecuentes
¿Qué es una PEP en Colombia? Una persona que, por su cargo, función o influencia, se expone a mayores riesgos de corrupción o uso indebido de recursos públicos, según el Decreto 830 de 2021.
¿Se puede hacer negocios con una PEP? Sí. Lo que se exige es conocerla y aplicar una debida diligencia proporcional al riesgo.
¿Qué son los asociados cercanos? Personas naturales o jurídicas con vínculos relevantes, relaciones comerciales o estructuras societarias relacionadas con una PEP.
Una reflexión para la alta dirección
El Decreto 830 de 2021 cambió la conversación: ya no se trata solo de identificar funcionarios públicos, sino de comprender quiénes participan en una operación, cuáles son sus relaciones relevantes y qué riesgos podrían afectar a la organización. Las empresas sostenibles no solo saben qué negocio hacen; también saben con quién lo hacen.
Vale la pena hacer lo correcto. #HagámosloJuntos
Fuente principal: Circular Externa 100-000020 del 2 de julio de 2026, que incorpora la definición de PEP y asociados cercanos con referencia al Decreto 830 de 2021.